Управляващите органи налагат на Община Русе финансови корекции по 20 от възложените обществени поръчки за програмен период 2014-2020 г. Това показват извършените одитни доклади към днешна дата.
В началото на текущия мандат новото ръководство на местната управа разпореди да бъдат направени проверки и анализи на извършваните до момента процеси в администрацията. Такива продължават и до днес в отделните ресори.
От дадените 45 препоръки за подобряване на дейността, 37 са изпълнени.
Най-много проверки и одитни доклади има по отношение на различни аспекти от дейността на ОП „Комунални дейности“, като са проверявани и сигнали на граждани.
В доклад „Извършване на разходи за ремонт и поддръжка в ОП“Комунални дейности“за периода 01.01.2018г. -30.06.2020г. са формулирани 31 конкретни препоръки. Те са в областтана финансовото управление и контрол, документиране и отчитане на строителни дейности, планиране на обществени поръчки и изпълнение на договори по ЗОП, счетоводна и материална отчетност, разпореждане с активи и други.
Дейността е извършвана без оглед на изискванията за управленска отговорност, с пропуски и несъответствия със Закона за финансовото управление и контрол в публичния сектор (ЗФУКПС), за ключови процеси липсва регламент, а правилата са формални. Извършвани са дейности, които не съответстват на предвидените в правилника.Всичко това е отразено в одитния доклад, към който е приложена таблица с констатираните недостатъци, нарушения и слабости,и препоръки за отстраняването им
За подобряване на дейността по отношение на създадените вътрешни процедури, целеполаганеиуправление на риска са отправени следните 4 препоръки.
В дейността по Планиране и изпълнение на договори по ЗОП има допуснати недостатъци, като при проведената обществена поръчкане са постигнати целите на закона, а именно осигуряване на икономичност, ефективност и ефикасност при разходването на публичните финанси. Те могат да бъдат отстранени с изпълнение на следните 5 препоръки:
• При следващо планиране на обществената поръчка за доставка на строителни материали да се прецизират артикулите, необходими за обичайнатадейност на предприятието.Целта еда не са необходимипоръчки извън сключения договор. •При формулиране на задание за „Комунални дейности“да се групират сходни артикули с цел осигуряване на възможност за участие на производители от региона и постигане на по-добри ценови параметри за общината. •Да се оторизират длъжностни лица, като им се определят конкретни задължения за контрол на единичните цени, артикулите и други характеристики,за да се гарантира коректното изпълнение на договорите.
• Да не седопуска авансово заплащане на строителните материали, които са предмет на текущите договори.•Да се изготви справка за изразходваните средства за транспорт на строителни материали за одитирания период и да се информира писмено възложителя с цел предприемане на действия по компетентност.
При ремонт и поддръжка на уличната мрежа са налице значителни отклонения и нарушения.Не са спазвани оповестените приоритети, без графици, без оформена техническа документация, налице са документи с невярно съдържание,фактуриране на количество плътен асфалтобетон и катионна битумна емулсия, които не са доставени, с което е ощетенбюджетътна общинското предприятие.
Обектите в отчетите са посочвани общо, без възможност ясно да се идентифицират. Не са отчитани количествените параметри на извършените дейности, което не позволява ефективен анализ на извършените дейности и установяване на количествата вложени материали. Прегледът на ежедневните отчети на строителните машини не установи пълно съответствие на обектите, отразени в тях,и посочените в отчетите. Причината е формалното отношение на бившия строителен техник към изготвяните отчети, както и липса на ефективен вътрешен контролна процеса от страна на директора на предприятието.Липсата на ясна идентификация на обектите и количествата вложен асфалт създават риск от отклонение на количестватаза неидентифицирани обекти и злоупотреба с публичен ресурс. За установените нарушения и грешки са дадени следните 4 препоръки:
• Да се извършва приоритизиране на дейностите по ремонт и поддръжка на уличната мрежа. По възможност да се изготвят индикативни графици за работа с цел проследимост и осигуряване на прозрачност.
•За предстоящи ремонти да се извършва анализ на площта/обема работа, като се осигури документацията,предвидена в длъжностната характеристика на техническияръководител.
• В отчети по видове СМР по обекти да се описват координати, количество извършена работа, кактои вложените материали.
• При фактуриране на строителни материали да не се допуска подписване на приемо–предавателни протоколи, ако те не са доставени действително.
Коментари
Все още няма коментари!
Коментирай